استمتع المؤمنون الحقيقيون بالعملات المشفرة بفترة وجيزة من النشوة في عام 2021، حيث شاهدوا سعر البيتكوين يصل إلى ذروته عند أكثر من $68,000 في نوفمبر، ظهرت فقاعة الرموز غير القابلة للاستبدال (NFT) التي خلقت أسواقًا جديدة (وعددًا قليلًا من أصحاب الملايين الجدد) من العدم. تمنى الكثيرون أننا نشهد أخيرًا بداية ثورة في التمويل العالمي تجعل قطاعات واسعة من التمويل التقليدي (TradFi) غير ذات صلة. تشير الإجراءات التنظيمية الأخيرة إلى أن البعض ربما قلل من شأن أهمية الامتثال لقوانين العملات المشفرة.
لا شك أن الأموال الرقمية والعملات المشفرة تندمج ببطء في مجال التمويل العالمييشهد قطاع العملات المشفرة في الولايات المتحدة إعادة ضبط جذرية من قبل عمالقة تنظيم التمويل التقليدي - الحكومة الأمريكية والوكالات والمحاكم.
إذا كان عام 2021 هو ذروة الغرب المتوحش للعملات المشفرة، فإن عامي 2022-2023 شهدا قدوم الشريف إلى المدينة.
انهيار FTX يمهد الطريق
في نوفمبر 2022، انهارت شركة FTX، كاشفةً عن خسارة قدرها 8 مليارات دولار من أموال المستثمرين. وفي 2 نوفمبر 2023، أدانت هيئة محلفين الرئيس التنفيذي السابق لشركة FTX، سام بانكمان-فريد، بجميع التهم السبع الموجهة إليه بالاحتيال والتآمر. وستُعقد جلسة النطق بالحكم في 28 مارس 2024.
سيتذكر مراقبو العملات المشفرة عاصفة التغريدات والشائعات التي انتشرت عندما ظهرت FTX توصل إلى الرئيس التنفيذي لشركة باينانس، تشانغبينغ "سي زد" تشاو، خصمه اللدود، في محاولة أخيرة لإنقاذ منصة FTX. رفض سي زد العرض، مما أثار سلسلة من نظريات المؤامرة حول دوافعه الحقيقية.
تغييرات جذرية في مجال الامتثال لقوانين العملات المشفرة في منصة باينانس
لم يكن لدى CZ متسع من الوقت للراحة. فقد بدأت وزارة العدل الأمريكية تحقيقًا في شركة باينانس، أكبر منصة لتداول العملات المشفرة في العالم، منذ عام 2018. وفي وقت سابق من هذا العام، بدأت وزارة العدل التحقيق منصة باينانس تتساءل عما إذا كانت قد سمحت للمستخدمين الروس بالتهرب من العقوبات في أعقاب الحرب الروسية الأوكرانية.
في الخامس من يونيو، هيئة الأوراق المالية والبورصات قدم رفع دعوى قضائية ضد البورصة والشركات التابعة لها، تفيد بأن الشركات كذبت على العملاء واختلست الأموال.
في نوفمبر، وجهت وزارة العدل الأمريكية اتهامات إلى منصة بينانس، أكبر بورصة للعملات المشفرة على مستوى العالم، بارتكاب العديد من الانتهاكات القانونية، بما في ذلك خرق قانون السرية المصرفية، والعمل كشركة لتحويل الأموال غير مسجلة، وانتهاك العقوبات الدولية.
وفيما يلي نظرة عامة موجزة:
شركة خدمات مالية غير مرخصة:
عملت منصة Binance كشركة خدمات مالية غير مرخصة (MSB) من أغسطس 2017 إلى أكتوبر 2022. وقد فشلت في التسجيل لدى FinCEN، مما سمح للبورصة باكتساب حصة سوقية بسرعة مع تجنب اللوائح الأمريكية وجذب العديد من المستخدمين الأمريكيين.
عمليات التحقق من غسيل الأموال:
قامت منصة باينانس بمعالجة معاملات بمليارات الدولارات دون إجراء فحوصات كافية للتحقق من هوية العملاء (KYC). وكانت ضوابطها لمكافحة غسل الأموال ضعيفة، مما جذب المجرمين وسهّل المعاملات التي تنطوي على أنشطة غير مشروعة.
بينانس ترفع سقف التحدي بقضايا الأمن القومي
تشغيل منصات تحويل الأموال غير المرخصة للمستهلكين الأمريكيين أمرٌ، أما عندما توحي تصرفات إحدى هذه المنصات بتقديم مساعدة غير قانونية لدول تخضع لعقوبات من الحكومة الأمريكية لأسباب سياسية، فلا بد من التساؤل: "ما الذي كان يدور في أذهانهم؟"
انتهاكات العقوبات
قال المدعي العام ميريك جارلاند خلال مؤتمر صحفي: "كان موظفو بينانس على علم ومناقشة بأن الشركة كانت تخدم آلاف المستخدمين في الدول الخاضعة للعقوبات، وكانوا يعلمون أن تسهيل المعاملات بين المستخدمين الأمريكيين والمستخدمين في الدول الخاضعة للعقوبات سيكون انتهاكًا للقانون الأمريكي. لكنهم فعلوا ذلك على أي حال".
كان لدى منصة باينانس قاعدة عملاء كبيرة في المناطق الخاضعة للعقوبات، بما في ذلك إيران. ففي الفترة من يناير 2018 إلى مايو 2022، عالجت باينانس معاملات بقيمة لا تقل عن 898.6 مليون دولار أمريكي بين عملاء أمريكيين وعملاء في إيران.
تمويل الإرهاب
لم تُبلغ منصة باينانس عن أي معاملات مشبوهة مرتبطة بجماعات مصنفة كمنظمات إرهابية، بما في ذلك حماس، وتنظيم الدولة الإسلامية، والقاعدة، وحركة الجهاد الإسلامي في فلسطين. وقد تفاعلت محافظ باينانس مع محافظ مرتبطة بهذه الجماعات.
أقرت شركة باينانس بالذنب ووافقت على دفع مبلغ يزيد عن بـ4 مليار دولار لتسوية هذه التهم. تُعدّ تسوية شركة باينانس واحدة من أكبر التسويات في هذا القطاع، حيث تتضمن اتهامات جنائية ضد أحد المديرين التنفيذيين. وتُعتبر الغرامة من أشد العقوبات المفروضة على الشركات المدعى عليها.
أقرّ الرئيس التنفيذي لشركة باينانس، تشانغبينغ "سي زد" تشاو، بالذنب في جرائم فيدرالية، ووافق على دفع غرامة قدرها 50 مليون دولار من أمواله الشخصية. كما استقال من منصبه كرئيس تنفيذي.
وبشكل منفصل، الولايات المتحدة قسم الخزينة و CFTC أعلنت وزارة الخزانة الأمريكية عن تسويات إضافية مع شركة باينانس. وقالت وزيرة الخزانة جانيت يلين إن تسوية باينانس بشأن غسيل الأموال والعقوبات هي الأكبر في تاريخ وزارة الخزانة.
الجدول الزمني للإجراءات القانونية المتعلقة بالامتثال لقوانين العملات المشفرة ضد منصة باينانس
تُنهي تسوية بينانس تحقيق وزارة العدل الأمريكية. إليكم نظرة عامة على التسلسل الزمني الذي يُظهر تطور الدعاوى القضائية من مختلف الوكالات الأمريكية.
- 15 فبراير: تعود الشكوك حول منصة باينانس إلى عام 2018، مع العديد من التحقيقات التي أجرتها جهات إنفاذ القانون الأمريكية.
- 1 مارس: قام الكونغرس الأمريكي، بقيادة السيناتور إليزابيث وارين وآخرين، بالتدقيق في شركة باينانس، مطالباً بإجابات على مزاعم مختلفة.
- 27 مارس: وجهت لجنة تداول السلع الآجلة (CFTC) اتهامات إلى تشاو وبينانس بسبع تهم تتعلق بمخالفات التداول والتلاعب بالسوق.
- قد 5: قامت وزارة العدل بالتحقيق مع شركة باينانس لانتهاكها العقوبات المفروضة على روسيا.
- يونيو 5: رفعت هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) 13 تهمة ضد منصة Binance، بما في ذلك بيع الأوراق المالية غير المسجلة والسماح للعملاء الأمريكيين باستخدام منصتهم.
- يوليو شنومكس: بدأت موجة نزوح القيادات في شركة باينانس يو إس.
- أغسطس 2: نظرت وزارة العدل في توجيه تهم الاحتيال ضد شركة باينانس، مع ميلها إلى فرض غرامات أو إبرام اتفاقيات عدم الملاحقة القضائية.
- أغسطس 14: سعت منصة Binance.US للحصول على أمر حماية ضد هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية.
- 13-14 سبتمبر: قامت منصة Binance.US بتقليص جزء كبير من قوتها العاملة وشهدت رحيل رئيسها التنفيذي.
- سبتمبر 19: حققت منصة Binance.US انتصاراً طفيفاً ضد هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية في المحكمة.
- سبتمبر 21: سعت منصة باينانس إلى رفض دعوى هيئة الأوراق المالية والبورصات المرفوعة ضدها.
- أكتوبر 23: قدمت شركة باينانس طلباً لرفض دعوى لجنة تداول السلع الآجلة.
- أكتوبر 26: في أعقاب انخفاض كبير في ثروة تشاو، حث أعضاء الكونجرس الأمريكي وزارة العدل على اتخاذ إجراءات ضد بينانس وتيثر.
- نوفمبر 21: رفعت شركة JD دعاوى قضائية ضد شركة Binance وZhao، مما أدى إلى تنحي Zhao عن منصبه في Binance كجزء من صفقة التسوية، والتي تضمنت غرامات تزيد عن 4 مليارات دولار.
هيئة الأوراق المالية والبورصات تتخذ إجراءات ضد كراكن
في 20 نوفمبر، رفعت هيئة الأوراق المالية والبورصات دعوى قضائية ضد بورصة كراكن، متهمة كراكن بتحقيق مئات الملايين بشكل غير قانوني منذ سبتمبر 2018 من خلال تسهيل تداول الأوراق المالية للأصول المشفرة.
وتزعم الوكالة أن شركة Kraken عملت كبورصة ووسيط وتاجر ووكالة مقاصة دون تسجيل مناسب، مما حرم المستثمرين من الحماية الأساسية مثل عمليات التفتيش التي تجريها هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية وضمانات تضارب المصالح.
وبحسب ما ورد، توفر منصة Kraken سوقًا لمعاملات الأوراق المالية، وتتعامل مع عمليات تداول العملاء، وتشتري وتبيع الأوراق المالية لنفسها، وتتوسط في تسوية معاملات الأوراق المالية للأصول المشفرة، وتعمل كوكالة مقاصة.
الشرخ في أساسيات شركة كراكن – خلط الأموال
يكمن الاختلاف في قضية كراكن في أن هيئة الأوراق المالية والبورصات تزعم أيضاً أن لدى كراكن ضوابط داخلية ضعيفة تشكل مخاطر على العملاء، بما في ذلك خلط أموال وأصول العملاء مع أموالها وأصولها الخاصة، وهو ما حدده مدقق الحسابات على أنه خطر خسارة كبير.
يُعدّ خلط الأموال أحد أهمّ المحظورات الائتمانية الأساسية. من الاتحادات الائتمانية المحلية إلى البنوك الكبرى، تُدرك المؤسسات المالية حظر خلط الأموال. إذا صحّ هذا الادعاء، فسنتساءل: ما الذي كان يدور في أذهانهم في شركة كراكن؟
فيما يلي التسلسل الزمني لإجراءات هيئة الأوراق المالية والبورصات ضد شركة كراكن:
- سبتمبر 2018: تزعم هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية أن منصة كراكن تُسهّل بشكل غير قانوني عمليات بيع وشراء الأصول الرقمية، حيث تعمل كبورصة أوراق مالية ووسيط وتاجر ووكالة مقاصة غير مسجلة. وتتهم الهيئة كراكن بدمج هذه الخدمات دون ترخيص رسمي، مما يحرم المستثمرين من العديد من وسائل الحماية.
- 2023 فبراير: وافقت شركة كراكن على التوقف عن عرض أو بيع الأوراق المالية من خلال خدمات أو برامج تخزين الأصول المشفرة. وقد دفعت كراكن 30 مليون دولار في استرداد الأموال غير المشروعة، وفوائد ما قبل صدور الحكم، والعقوبات المدنية لتسوية اتهامات هيئة الأوراق المالية والبورصات.
- نوفمبر شنومكس، شنومكس: وجهت هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية رسمياً اتهامات إلى شركة كراكن باعتبارها بورصة أوراق مالية ووسيطاً وتاجراً ووكالة مقاصة غير مسجلة. وتضمنت الشكوى مزاعم بخلط أموال العملاء بأموال الشركة، وسوء ممارسات حفظ السجلات، مما شكل مخاطر على العملاء. وتسعى الهيئة إلى الحصول على أمر قضائي، وأوامر قضائية قائمة على السلوك، واسترداد المكاسب غير المشروعة، والفوائد، والغرامات.
ردود فعل قطاع العملات المشفرة
على عكس تراجع بينانس الكامل واعترافها بالذنب في مزاعم وزارة العدل، فإن كراكن تعارض بشدة شكوى هيئة الأوراق المالية والبورصات، مؤكدة أنها لا تدرج الأوراق المالية وتعتزم الدفاع عن هذا الموقف.
انتقدت منصة كراكن هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية لإصرارها على تسجيل منصات تداول العملات الرقمية دون سند قانوني واضح أو آلية تسجيل محددة. وأشارت المنصة إلى أنها لطالما دعمت تنظيم السوق الفعال بما يتناسب مع المخاطر والمزايا الفريدة للعملات الرقمية.
ترى شركة كراكن أن على الكونغرس اتخاذ إجراءات لتوفير وضوح تنظيمي في الولايات المتحدة. وتعرب الشركة عن خيبة أملها إزاء نهج هيئة الأوراق المالية والبورصات القائم على "التنظيم عن طريق الإنفاذ"، والذي تعتقد أنه يؤثر سلبًا على المستهلكين الأمريكيين والابتكار والقدرة التنافسية الأمريكية عالميًا.
المضي قدماً في الامتثال لقوانين العملات المشفرة
لا يزال مستقبل منصات تداول العملات المشفرة في الولايات المتحدة غير واضح بنسبة 100%، ونعلم جميعًا أن عدم اليقين يؤدي إلى التقلبات. يوصي الخبراء من أفضل الطرق لحماية نفسك تنويع محفظتك الاستثمارية، وإجراء بحثك الخاص، ووضع أهداف وحدود، والتحكم في عواطفك. كما ينصح البعض بالاحتفاظ ببعض أو كل عملاتك الرقمية في محفظة باردة.
إذا كنت تتداول الأصول المشفرة، فإن ZenLedger يمكن أن يساعدك في تبسيط جانب واحد على الأقل من حياتك من خلال مساعدتك في تجميع المعاملات عبر المحافظ والبورصات، وحساب مكاسبك أو خسائرك الرأسمالية، وتعبئة نماذج مصلحة الضرائب الأمريكية التي يجب عليك تقديمها سنويًا.
يمكنك حتى تحديد طرق لاستغلال الخسائر الضريبية وتعويض مكاسب رأس المال الأخرى أو ما يصل إلى $3,000 بقيمة الدخل العادي كل عام.
هذه المعلومات مُعدّة لأغراض إعلامية فقط، ولا ينبغي اعتبارها استشارة مهنية أو قانونية. يُرجى طلب استشارة قانونية أو مالية أو ضريبية أو غيرها من الاستشارات المستقلة التي تتناسب مع وضعك الخاص.
